Бюджет Костромского муниципального района на 2012 год
Доходы районного бюджета сформированы по двум основным группам ?Доходы? и ?Безвозмездные поступления?.
Формирование проектировок параметров районного бюджета на 2012 год в соответствии с основными показателями социально- экономического?развития района на 2012 год и оценкой поступления налоговых?и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации в 2011 году. При формировании проекта решения ?О районном бюджете на 2012 год? учитывалось налоговое законодательство, действующее на момент составления проекта бюджета, основные направления налоговой политики, предусматривающие внесения изменений и дополнений в законодательство Российской Федерации о налогах?и сборах.
При передаче полномочий по обеспечению жителей Костромского района медицинскими услугами из доходной части бюджета были исключены 2 доходных источника. Сумма выпадающх доходов в условиях 2011 года составила по районному бюджету ?18671.7 тыс.рублей.
??????Таким образом, общий объем налоговых и неналоговых доходов районного бюджета (т.е. объем собственных доходов) на 2012 год?прогнозируется в сумме 132756,4 тыс.рублей, в составе доходов бюджета?налоговые доходы составляют 103138,2 тыс.рублей, неналоговые доходы ?29618,2 тыс.рублей.
??????Налоговые и неналоговые доходы Костромского муниципального района?прогнозируются на 2012 год со снижением к бюджету 2011 года на 30,0% или 57,0 млн.рублей ? за счёт снижения по собственным доходам бюджета и уменьшения поступлений из областного бюджета.?????????
Наибольший удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов занимают:
????? - налог на доходы физических лиц ?прогнозируется к поступлению в сумме?87274,0 тыс.рублей ? это выше ожидаемой оценки текущего года на 7,3%, или на 5908,0 тыс.рублей.??????
????? -?единые налоги на совокупный доход сумма этого налога составит в бюджете 2012 года 13725,2 тыс.рублей.
????? - доходы от реализации имущества ??планируется к поступлению в сумме 16250,0?тыс.рублей. (входит аренда имущества, аренда земельных участков и?доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселения, по нормативу отчислений в бюджет района?50 процентов).
??????В составе доходной части бюджета объем межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджету Костромского района на 2012 год, составит?213379,0 тыс.рублей. Общий объем дотаций составит 73294 тыс.рублей, в том числе дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности 30746,0 тыс.рублей и дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов 42548,0 тыс.рублей. В текущем году сумма дотаций составила 114962,0 тыс.рублей, из них только дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности составила 81413,0 тыс.рублей и дополнительно району предусматривалась дотация на сбалансированность бюджета в сумме 33549 тыс.рублей. Снижение в сравнении с текущим годом составляет 41,7 млн.рублей или 36,2%. С учетом разграничения полномочий между Костромской областью и районом в 2012 году в бюджет Костромского района будут переданы субвенции на выполнение соответствующих государственных полномочий в сумме 133921,7 тыс.рублей, это на 56,8 тыс.рублей?выше уровня 2011 года. Объем средств в виде субсидий в 2012 году определен в сумме 4946,9 тыс.рублей, что ниже уровня 2011 года на 15,5 млн.рублей.
????? Таким образом общий объем доходов районного бюджета на 2012 год?прогнозируется в сумме 346135,4 тыс.рублей. Снижение общего объема доходов районного бюджета к бюджету 2011 года составит 12,8% или 55,5 млн.рублей, а к уточнённому плану 2011 года снижение составит 118,9 млн.рублей или 25,6%.
При планировании расходов районного бюджета на 2012 год соблюдались единые подходы и принципы ко всем отраслям бюджета. Формирование расходов районного бюджета на 2012 год, как и предыдущие годы ориентировано на сокращение необоснованных и малоэффективных бюджетных расходов. Расходы районного бюджета рассчитаны на действующую сеть учреждений, с учетом наполняемости контингентов, сформированы исходя из действующих договоров и соглашений.
????? В условиях адаптации расходов районного бюджета к сокращению бюджетных доходов прогнозируется уменьшение расходов по капитальным затратам. Снижение поступлений средств от бюджетов других уровней, так и снижение?доходов районного бюджета привело к снижению бюджетных ассигнований в проекте районного бюджета на 2012 год от реальной потребности на 25%.?
????? Расходная часть районного бюджета?сформирована в сумме 351788,5 тыс.рублей - это ниже показателей первоначального бюджета 2011 года на 64,0 млн.рублей и на 112,2 млн.рублей от уточнённого плана 2011 года.
????? По структуре расходной части бюджета районный бюджет должен остаться социально-значимым. Это говорит прежде всего о том, что средства будут направляться в первую очередь на защищенные статьи бюджета и необходимо отказаться от не первоочередных расходов.
????? К защищенным статьям бюджета, в соответствии с проектом решения ?О бюджете на 2012 год?, которые подлежат финансированию в первоочередном порядке относятся:
-?????заработная плата с начислениями;
-?????продукты питания;
-?????приобретение медикаментов и перевязочных средств;
-?????расходы на топливно-энергетические ресурсы;
-?????расходы на обслуживание и погашение муниципального долга по кредитным соглашениям.
????? На защищенные статьи бюджета планируется 231072,5 тыс.рублей или 55,6 % от общего объема и 25,8 % от общего объема расходов составляют межбюджетные трансферты в сельские поселения. Таким образом, на остальные статьи расхода приходится, включая капитальные вложения, менее 20% общего объема расходов.
?з защищенных статей бюджета:
-?????на обеспечение оплаты труда работников бюджетной сферы приходится 182810,3 тыс.рублей или 44,0% от общего объема расходов;
-?????на расчеты за коммунальные услуги ? 32185,7 тыс.рублей или 7,7%;
-?????расходы на питание школьников ? 14356,5 тыс.рублей или 3,5%.
????? По всем отраслям бюджета идет снижение ассигнований в сравнении с бюджетом 2011 года.
Таким образом, проектировки основных параметров районного бюджета на 2012 год определились по:
??????доходам ? 346,1 млн.рублей; ниже текущего года на 13,8%
??????расходам ? 351,8 млн.рублей; ниже текущего года на 15,4%
??????дефициту?- 5,6 млн.рублей; ниже текущего года на 60,8%.
В районном бюджете на 2012 год источники финансирования дефицита определены в сумме 5,6 млн.рублей, что составляет меньше 4,2% от доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений и соответствует положениям Бюджетного кодекса Российской Федерации, и не противоречит положениям БК РФ.
Для достижения поставленных целей всем получателям бюджетных средств необходимо основывать бюджетное планирование на умеренно оптимистических оценках перспектив экономики и поставить перед собой следующие задачи:
-?????ввести режим жесткой экономии и повышение эффективности использования бюджетных средств, предполагающих достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого бюджетного рубля;
-?????провести анализ расходных обязательств, а в некоторых случаях приостановить необеспеченные достаточным уровнем финансирования расходные обязательства, не носящие первоочередной характер;
-?????проводить дальнейшее усовершенствование механизма муниципальных закупок за счет применения современных процедур размещения заказов, консолидации заказчиков;
-?????продолжить работу по оптимизации сети бюджетных учреждений и сокращению неэффективных расходов;
-?????продолжить работу по сокращению кредиторской задолженности;
-?????продолжить политику оптимизации структуры муниципального долга и расходов на его обслуживание.
Полностью с?бюджетом можно ознакомится здесь:
Проект бюджета на 2013 год
Бюджет 2012 год
Бюджет 2011 год
Также в этом разделе:
- ?сполнение бюджета за 2009 год
- ?сполнение бюджета за 2010 год
- ?сполнение бюджета за 2011 год
- ?сполнение бюджета за 1 квартал 2011 года
- ?сполнение бюджета за 1 полугодие 2011г.
- ?сполнение бюджета за 9 месяцев 2011г.
- Реестр расходных обязательств
- ?сполнение бюджета за 1 квартал 2012 года